Трекер сроков по юридическим лицам

Текст

---
name: entity-compliance
description: >
  Трекер корпоративного соответствия юридических лиц: создание, отчёт о
  ближайших сроках, обновление статусов, проверка «здоровья», выгрузка в CSV.
  Ведёт файл compliance-tracker.yaml, построенный по таблице юридических лиц,
  рассчитывает сроки подачи отчётности по каждому лицу и юрисдикции и
  показывает, что нужно сделать в ближайшие 30/60/90 дней. Используй, когда
  пользователь говорит «соответствие юрлиц», «сроки подачи отчётности»,
  «годовые отчёты к сдаче», «трекер юрлиц», «какие подачи на подходе»,
  «состояние юрлиц» или «good standing».
argument-hint: "[--init | --report [--days N] | --update [--from-report] | --sweep | --audit | --export [--format csv|table]]"
---

/entity-compliance

1. Загрузи ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md → ## Entity Management (таблица юридических лиц, юрисдикции, зарегистрированный агент).
2. Выбери нужный режим ниже по флагу:
3. Без флага или --init: Режим 1 — создать трекер по таблице юридических лиц
4. --report: Режим 2 — показать ближайшие сроки и просроченные пункты
5. --update: Режим 3a (вручную) или 3b (загрузка отчёта, --from-report) — обновить статус
6. --sweep: Режим 3c — пройти по неизвестным и просроченным пунктам один за другим
7. --audit: Режим 4 — полная проверка «здоровья»
8. --export: Режим 5 — выгрузка в CSV или таблицу
9. Читай и записывай ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/entities/compliance-tracker.yaml.
10. После любого обновления покажи сводку изменений и следующее действие.

Назначение

Годовые отчёты, франшизные налоги (franchise taxes), Statements of Information, двухлетние подачи: у каждого юридического лица в каждом штате свой график и свои последствия просрочки. Этот скилл ведёт один YAML-трекер, который знает, что, когда и по какому лицу нужно сделать. Он лёгкий по замыслу: трекер — это твой файл, Claude обновляет его по команде, а выгружаешь ты его, когда нужно с кем-то поделиться.

Важно: оговорка о справочных сроках

Сроки подачи в справочной таблице этого скилла отражают публично доступные требования на дату сборки скилла. Требования штатов и сроки могут меняться. Всегда подтверждай сроки у своего зарегистрированного агента или напрямую в ведомстве секретаря штата (Secretary of State), прежде чем опираться на них в вопросах соответствия. Если ты пользуешься услугами CT Corp, National Registered Agents или другого зарегистрированного агента, его календарь соответствия является авторитетным для твоих юридических лиц: используй этот трекер, чтобы упорядочить и показать его данные, а не заменить их.

Допущение о юрисдикции

Трекер считает сроки по штату или стране образования / регистрации, записанной по каждому юридическому лицу. Правила подачи, механика сроков и структура сборов заметно различаются по юрисдикциям. Если реальное присутствие лица отличается от записанного в ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md (нераскрытая иностранная регистрация, распущенные лица, смена юрисдикции инкорпорации, международные подачи, которые ведёт местный агент), результат может не подойти как есть: подтверди его у зарегистрированного агента или местного юриста этой юрисдикции.

Тип юридического лица (особенно Delaware)

Календарь подач зависит от типа юридического лица, а не только от юрисдикции. Считать «лицо из Delaware» одной корзиной — частая и дорогая ошибка: корпорации, LLC и LP в Delaware подают разные документы, в разные сроки и с разными последствиями просрочки. Перед расчётом или выдачей срока подтверди тип лица по таблице юридических лиц и никогда не переноси срок с одного типа лица на другой в том же штате. Delaware — различие, которое важно: - Корпорация Delaware (Inc., Corp.): годовой отчёт И франшизный налог, оба со сроком 1 марта. Франшизный налог считается по методу уставных акций или по методу капитала с условным номиналом (что меньше); годовой отчёт содержит сведения о директорах и должностных лицах. Правовое основание: 8 Del. C. §§ 501–502 [verify current]. - LLC Delaware: годовой отчёт не требуется. Ежегодный налог — фиксированные $300, срок 1 июня. Правовое основание: 6 Del. C. § 18-1107(d) [verify current fee and date]. - LP Delaware: годовой отчёт не требуется. Ежегодный налог — фиксированные $300, срок 1 июня (так же, как у LLC). Правовое основание: 6 Del. C. § 17-1109 [verify current]. LLC из Delaware НЕ обязана подавать годовой отчёт к 1 марта: если записать для LLC этот срок, возникает реальный риск (ложные пометки «просрочено», которые скрывают настоящий риск по сроку 1 июня, или, наоборот, пользователь принимает правило корпораций за универсальное и пропускает июньский срок LLC). Если в таблице записано лицо из Delaware без типа, пометь его type_unknown и попроси пользователя подтвердить тип, прежде чем считать любой из сроков. Та же дисциплина по типам лиц действует в любой другой юрисдикции, где режимы подачи различаются по типам (например, Statement of Information корпорации в Калифорнии и график SOI для LLC в Калифорнии; франшизный налог Техаса применяется к корпорациям, LLC и LP, но с разными порогами «налог не начисляется»). Когда справочная таблица юрисдикции заполнена, следи, чтобы она индексировалась по типу лица, а не только по штату.

Файл трекера

Хранится в ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/entities/compliance-tracker.yaml. Структура:

# Entity Compliance Tracker
# Generated: [date]
# Last updated: [date]
# Disclaimer: deadlines are reference only — confirm with registered agent or Secretary of State

metadata:
  company: "[Company Name]"
  generated: "[date]"
  last_updated: "[date]"
  last_audit: "[date or null]"

custom_jurisdictions:   # manually added — US states or countries not in built-in reference table
  []                    # populated when a new jurisdiction is encountered

entities:
  - name: "[Entity Name]"
    type: "[Corporation / LLC / LP / other]"
    state_of_formation: "[state]"
    formation_date: "[date or null]"
    status: "[active / dormant / dissolving]"
    registered_agent: "[CT Corp / National / in-house / other]"
    notes: ""

    jurisdictions:
      - state: "[state]"
        qualification: "[domestic / foreign]"
        qualified_date: "[date or null]"
        agent_managed: false   # set true for international entities where a local agent handles compliance
        local_agent: "[name or null]"
        filings:
          - type: "[Annual Report / Franchise Tax / Statement of Information / Biennial Statement / other]"
            due_date: "[YYYY-MM-DD]"
            due_basis: "[fixed date / anniversary month / other]"
            last_filed: "[date or null]"
            last_fee: "[amount or null]"
            status: "[current / due_soon / overdue / unknown]"
            confirmed_good_standing: "[date or null]"
            notes: ""

Значения статуса:

• current — подано за текущий период, в ближайшие 90 дней ничего не нужно
• due_soon — срок наступает в ближайшие 90 дней
• overdue — срок прошёл, а даты подачи нет
• unknown — сведений нет; нужно подтверждение вручную

Режим 1: Инициализация

Запускай, когда трекера нет, или с флагом --rebuild, чтобы пересоздать его с нуля.

Шаг 1: Загрузи таблицу юридических лиц

Прочитай ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md → ## Entity Management → таблица юридических лиц. Если таблица заполнена (по загруженной при первичной настройке организационной схеме), используй её как есть. Если нет, попроси пользователя запустить модуль первичной настройки (cold-start) или дать список лиц.

Шаг 2: Для каждой пары «лицо × юрисдикция» подтверди требования к подаче

По каждому лицу подтверди текущий график подач у зарегистрированного агента или в ведомстве секретаря штата. Графики подач в штатах меняются (одни штаты переходят с фиксированных дат на графики по годовщине и обратно, пересматриваются сборы, переклассифицируются виды подач). Не полагайся на сохранённый график. Трекер ниже записывает даты, которые ты подтвердил; обновляй их, когда зарегистрированный агент присылает напоминания.

Для каждой юрисдикции, где лицо зарегистрировано (как основное или как иностранное):

1. Спроси пользователя, есть ли у него актуальный отчёт о соответствии от зарегистрированного агента: это самый авторитетный источник.
2. Если нет, спроси, что пользователь знает (вид подачи, основание срока, дата последней подачи, обычный сбор). Запиши то, что он сообщит.
3. Всё, чего пользователь не знает, помечай записью unknown по паре «лицо × юрисдикция»: не заполняй даты из сохранённого справочника. Следующий шаг пользователя — подтвердить у зарегистрированного агента или в ведомстве секретаря штата.

Фиксируй подробности в трекере, а не в справочной таблице:

В справочной таблице у меня нет требований к подаче для [Юрисдикция]. Давайте запишем их, чтобы отслеживать это в дальнейшем. Для [Лицо] в [Юрисдикция]: 1. Какая подача требуется? (Годовой отчёт, франшизный налог, confirmation statement, annual return или что-то другое?) 2. Когда срок? (Фиксированная дата, например 1 мая, месяц годовщины или иначе?) 3. Каков обычный сбор? (Примерно — тоже подойдёт, либо «не знаю».) 4. Кто там ваш зарегистрированный агент или местный агент по подачам?

Сохрани ответ в блоке custom_jurisdictions трекера:

custom_jurisdictions:
  - jurisdiction: "[State / Country]"
    jurisdiction_type: "[US state / Canada province / EU member state / other]"
    filings:
      - type: "[filing type]"
        due_basis: "[fixed: MM-DD / anniversary month / other description]"
        typical_fee: "[amount or unknown]"
        notes: "[any other relevant information — e.g., local agent required, filing in local language]"
    added_by: "manual"
    added_date: "[date]"

Это пользовательское определение затем применяется ко всем лицам в этой юрисдикции. Будущие запуски --init и добавление лиц будут использовать его автоматически.

Международные юрисдикции:

Международные подачи сильно различаются по юрисдикциям. Всегда проходи через описанный выше порядок пользовательского определения: подтверди вид подачи, периодичность и сбор у местного агента по подачам или агента зарегистрированного офиса, прежде чем заполнять трекер.

Для международных лиц также спроси:

• Есть ли местный агент по подачам или агент зарегистрированного офиса, который занимается соответствием? Если да, запиши его имя: трекер может напоминать, когда связаться с ним, а не рассчитывать сроки самостоятельно.
• Должно ли лицо подавать в этой юрисдикции отчёты уровня группы (например, отчётность по странам (country-by-country reporting), реестры бенефициарных владельцев, подачи об экономическом присутствии (economic substance))?

Международные лица с местным агентом помечай в трекере agent_managed: true. Режим отчёта покажет их отдельно с пометкой подтвердить статус у местного агента, а не с рассчитанным сроком.

Для подач по годовщине считай от formation_date в трекере. Если formation_date равна null, поставь статус unknown и пометь для подтверждения.

Шаг 3: Запиши трекер

Сформируй ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/entities/compliance-tracker.yaml со всеми лицами и рассчитанными требованиями к подаче. Задай начальный статус:

• current, если last_filed приходится на текущий период подачи
• due_soon, если срок наступает в ближайшие 90 дней и за текущий период нет last_filed
• overdue, если срок прошёл и за текущий период нет last_filed
• unknown, если нет formation_date или штата нет в справочной таблице

После формирования покажи сводку:

Трекер соответствия юридических лиц создан.

Юридических лиц: [N]
Всего юрисдикций: [N]
Отслеживаемых подач: [N]

Сводка по статусам:
  ✅ В порядке:      [N]
  ⏰ Скоро срок:     [N] (ближайшие 90 дней)
  🔴 Просрочено:     [N]
  ❓ Неизвестно:     [N] (подтвердить у зарегистрированного агента)

Запусти /corporate-legal:entity-compliance --report, чтобы увидеть, что нужно сделать.

Режим 2: Отчёт

Показывает ближайшие сроки и отмечает просроченные пункты. По умолчанию: ближайшие 90 дней.

/corporate-legal:entity-compliance --report [--days 30|60|90|180]

Формат результата:

ОТЧЁТ О СООТВЕТСТВИИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ — [дата]
[Название компании]

🔴 ПРОСРОЧЕНО ([N]):
  [Лицо] / [Штат] / [Вид подачи] — срок был [дата]

⏰ СРОК В БЛИЖАЙШИЕ [N] ДНЕЙ ([N]):
  [Лицо] / [Штат] / [Вид подачи] — срок [дата]  [зарегистрированный агент]
  [Лицо] / [Штат] / [Вид подачи] — срок [дата]

✅ НЕДАВНО ПОДАНО ([N] за последние 90 дней):
  [Лицо] / [Штат] / [Вид подачи] — подано [дата]

❓ СТАТУС НЕИЗВЕСТЕН ([N]):
  [Лицо] / [Штат] / [Вид подачи] — сведений нет; подтвердить у зарегистрированного агента

🌐 ВЕДЁТ АГЕНТ ([N]):
  [Лицо] / [Страна] / [Вид подачи] — ведёт [местный агент]; уточнить статус напрямую
  [Лицо] / [Страна] — местный агент не записан; добавить через --update

GOOD STANDING:
  Последнее подтверждение: [дата]
  Лиц с подтверждённым good standing: [N] из [всего]
  Лица без подтверждения за последние 12 месяцев: [список]

Если трекер охватывает больше ~10 лиц или по просьбе пользователя в любой момент, предложи дашборд (см. CLAUDE.md ## Outputs → Dashboard offer for data-heavy outputs). Подгони предложение под этот результат: число подач по статусу (просрочено / скоро срок / подано / неизвестно), число лиц по состоянию good standing и сортируемая таблица лиц с юрисдикцией, видом подачи и ближайшим сроком.

Режим 3: Обновление

Обновляет одно или несколько лиц в трекере. Три подрежима:

Барьер перед значимым действием (подача SOI / годового отчёта)

Прежде чем направлять или подтверждать подачу: прочитай ## Who's using this в ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md. Если Role — Non-lawyer (не юрист):

Подача Statement of Information, годового отчёта или декларации по франшизному налогу в ведомство секретаря штата имеет юридические последствия: это официальное заявление от имени юридического лица, она связана со сборами, а пропущенные или неверные подачи могут привести к потере good standing или к неплатежу франшизного налога. Вы согласовали это с юристом (или квалифицированным зарегистрированным агентом) до подачи? Если да, переходим к записи подачи. Если нет, вот краткая записка, с которой можно к нему обратиться: - Юридическое лицо, юрисдикция, вид подачи и срок - Что трекер говорит о прошлой подаче (дата, сбор, последние поданные сведения о должностных лицах и директорах) - Открытые вопросы (актуальны ли сведения о должностных лицах и директорах; не сменился ли зарегистрированный агент; не сменился ли основной офис) - Что может пойти не так (устаревшие сведения о должностных лицах, пропущенный срок, из-за которого начисляется франшизный налог или наступает роспуск, ошибка в расчёте сбора) - Что спросить у юриста (нужна ли подача именно в этом году; есть ли поправки в уставе или смена должностных лиц, которые нужно отразить; кто должен подписать) Если нужно найти юриста (attorney, solicitor, barrister или иного уполномоченного юридического специалиста), обратитесь в свой профессиональный регулятор за службой направления (state bar в США, SRA/Bar Standards Board в Англии и Уэльсе, Law Society в Шотландии, Северной Ирландии, Ирландии, Канаде и Австралии либо аналог в вашей юрисдикции).

Не записывай новую дату last_filed после этого барьера без явного «да». Чтение трекера, отчёты о сроках и результат «что скоро» барьера не требуют.

3a: Ручное обновление

/corporate-legal:entity-compliance --update

Юрист сообщает Claude, что было подано:

«Мы подали годовой отчёт Delaware по [Лицо] 1 марта. Сбор составил $450».

Claude обновляет:

• last_filed → дата 1 марта
• last_fee → $450
• status → current
• last_updated в metadata

3b: Загрузка отчёта зарегистрированного агента

/corporate-legal:entity-compliance --update --from-report

Пользователь загружает отчёт о соответствии от CT Corp, National Registered Agents или аналогичного агента (PDF, CSV или Excel). Claude читает его и обновляет совпавшие лица:

Из отчёта по каждому лицу извлеки:

• Вид подачи и срок
• Дату последней подачи (если есть)
• Статус good standing и дату подтверждения
• Любые пометки или предупреждения от агента

Сопоставляй лица из отчёта с лицами в трекере по названию (почти совпадения отмечай для подтверждения: «Acme Holdings LLC» и «Acme Holdings, LLC», скорее всего, одно и то же лицо).

После обработки:

Обновлено лиц по отчёту: [N].

Совпало: [N]
Не сопоставлено (есть в отчёте, нет в трекере): [список — возможно, нужно добавить в таблицу лиц]
Нет в отчёте (есть в трекере, без обновления): [список — статус не изменён]

3c: Массовая проверка статусов

/corporate-legal:entity-compliance --sweep

Проходит по каждому лицу со статусом unknown или overdue и по одному запрашивает актуальные сведения:

[Лицо] / [Штат] / [Вид подачи] — сейчас отображается как [статус]. Это было подано? Если да, то когда и какой был сбор?

После каждого подтверждения обновляет трекер. В конце выдаёт итоговую сводку.

Режим 4: Проверка «здоровья»

/corporate-legal:entity-compliance --audit

Более широкий разбор, чем статус подач. Показывает:

Соответствие по подачам:

• Просроченные пункты (из режима отчёта)
• Пункты с неизвестным статусом

Состояние юридических лиц:

• Лица со статусом dormant: пометь для разбора, не пора ли их ликвидировать? Содержание неактивных лиц стоит денег (годовые сборы, оплата зарегистрированного агента) и создаёт постоянные обязанности по соответствию.
• Лица с formation_date старше 5 лет и статусом dormant: пометь как кандидатов на ликвидацию.
• Лица без formation_date: пометь как пробел в данных.

Пробелы по good standing:

• Лица без даты confirmed_good_standing: неизвестно, в порядке ли они; это риск, если для сделки срочно понадобится справка.
• Лица с confirmed_good_standing старше 12 месяцев: данные устарели, их стоит обновить, особенно если ожидаются M&A или финансирование.

Пробелы по иностранной регистрации:

• По таблице лиц из ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md: есть ли штаты в операционном присутствии компании (офисы, сотрудники), где лица не зарегистрированы как иностранные? Здесь юрист должен подтвердить операционное присутствие: Claude может поднять вопрос, но самостоятельно присутствие определить не может.

Пробелы по внутригрупповым соглашениям:

• Из ~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md: если внутригрупповые соглашения отмечены как частичные или отсутствующие, пометь, между какими лицами, вероятно, нужны соглашения (услуги родитель — дочерняя компания, лицензии на ИС, займы).

Формат результата:

ПРОВЕРКА «ЗДОРОВЬЯ» ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ — [дата]

СООТВЕТСТВИЕ ПО ПОДАЧАМ
  Просрочено: [N]
  Статус неизвестен: [N]
  Действие: запусти --sweep, чтобы подтвердить неизвестные пункты

НЕАКТИВНЫЕ ЛИЦА ([N])
  [Список неактивных лиц с возрастом и годовой стоимостью содержания, если она известна]
  Кандидаты на ликвидацию (неактивны более 5 лет): [список]

GOOD STANDING
  Нет записи: [N] лиц
  Устарело (>12 месяцев): [N] лиц
  Стоит обновить до: [ближайшие сделки или продления договоров, если известны]

ВОЗМОЖНЫЕ ПРОБЕЛЫ
  Иностранная регистрация: [поднять вопрос — подтвердить операционное присутствие в:]
    [список штатов из присутствия в `~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md`, которых нет в трекере как зарегистрированных]
  Внутригрупповые соглашения: [статус из `~/.claude/plugins/config/claude-for-legal/corporate-legal/CLAUDE.md`]

РЕКОМЕНДУЕМЫЕ ДЕЙСТВИЯ
  1. [Действие с наивысшим приоритетом]
  2. [и т. д.]

Режим 5: Выгрузка

/corporate-legal:entity-compliance --export [--format csv|table]

Формирует плоскую выгрузку, которую удобно передать финансистам, юридическим операциям или внешнему зарегистрированному агенту. По умолчанию: CSV.

Столбцы CSV: Entity Name, Entity Type, State of Formation, Formation Date, Status, Registered Agent, Jurisdiction, Qualification Type, Filing Type, Due Date, Last Filed, Last Fee, Good Standing Confirmed, Notes

Одна строка на подачу в юрисдикции. По каждому лицу несколько строк (по одной на сочетание «юрисдикция × вид подачи»).

Если --format table: сформируй таблицу Markdown, которую удобно вставить в отчёт или сообщение в Slack, только с подачами на ближайшие 90 дней.

Чего этот скилл не делает

• Ничего не подаёт. Результат — трекер и список дел; подачу выполняет юрист, внешние юристы или зарегистрированный агент.
• Не запрашивает справки о good standing. Он отслеживает, когда справки подтверждались в последний раз; получение — вручную или через зарегистрированного агента.
• Не определяет, нужна ли иностранная регистрация в конкретном штате. Этот анализ зависит от фактов о деятельности бизнеса, которые должен подтвердить юрист.
• Не заменяет услуги зарегистрированного агента для компаний со сложной многозвенной структурой. У CT Corp, National Registered Agents и подобных сервисов есть выделенные команды по соответствию и прямые отношения с штатами. Этот скилл лучше всего подходит небольшим организациям без поддержки агента или как лёгкий слой поверх данных агента для организаций, у которых такая поддержка есть.
• Справочная таблица сроков подачи не является юридической консультацией и может не отражать действующие требования. Подтверждай все сроки, прежде чем на них полагаться.

Защита от инъекции формул

Прежде чем записывать любую ячейку в вывод Excel, Sheets или CSV, обезвреживай инъекцию формул. Текст, пришедший от контрагента (цитаты из договоров, названия сторон, данные зарегистрированного агента, выгрузки из CLM), контролирует злоумышленник. Ячейка, начинающаяся с =, +, -, @, \t, \r или \n, будет истолкована как формула или нарушит структуру строки.

• Поставь в начале одинарную кавычку: '=SUM(A1:A10) → =SUM(A1:A10) (отображается как текст, не выполняется)
• Относится к каждой ячейке с текстом из документа, результата инструмента или вставки пользователя. Заголовки столбцов, которые ты задаёшь сам, и вычисленные тобой значения безопасны.
• CSV: также экранируй встроенные запятые, двойные кавычки и переводы строк (кавычки по RFC 4180).
• Это не опция. Таблица, которую пользователь откроет в Excel и которая запустит макрос или выведет данные через DDE, — это атака через цепочку поставок на твоего пользователя.

Перевод: iiuniversitet. Оригинал: https://github.com/anthropics/claude-for-legal/tree/main/corporate-legal/skills/entity-compliance, лицензия Apache-2.0. Изменения: перевод на русский язык.