Пакет финансовых данных для комитета

Текст

---
name: datapack-builder
description: Собирает профессиональные пакеты финансовых данных (data packs) из разных источников: CIM, инвестиционных меморандумов, документов SEC, веб-поиска или MCP-серверов. Извлекает, нормализует и стандартизирует финансовые данные в книги Excel, готовые для инвестиционного комитета, с единой структурой, правильным оформлением и задокументированными допущениями. Используй для проверки сделок M&A (due diligence), анализа для фондов прямых инвестиций, материалов для инвестиционного комитета и приведения финансовой отчётности портфельных компаний к единому виду. Не используй для простых финансовых расчётов и для работы с уже готовыми пакетами данных.
---

Сборщик пакетов финансовых данных

Собирай профессиональные стандартизированные пакеты финансовых данных для фондов прямых инвестиций, инвестиционных банков и управления активами. Превращай финансовые данные из CIM, инвестиционных меморандумов, документов SEC, веб-поиска или MCP-сервера в аккуратные книги Excel, готовые для разбора на инвестиционном комитете.

Важно: для создания и изменения любых файлов Excel на протяжении всего процесса используй скилл xlsx.

КРИТИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ УСПЕХА

Каждый пакет данных должен соответствовать этим стандартам. Нарушение любого пункта делает результат непригодным.

1. Точность данных (ноль допуска на ошибки)

• Прослеживай каждое число до исходного документа с указанием страницы
• Используй только расчёты по формулам (никаких зашитых значений)
• Сверяй промежуточные и итоговые суммы на внутреннюю согласованность
• Проверяй, что баланс сходится: активы = обязательства + капитал
• Убедись, что отчёт о движении денежных средств сходится с изменениями баланса

2. ОСНОВНЫЕ ПРАВИЛА

ПРАВИЛО 1: Финансовые данные (измеряют деньги) → денежный формат со знаком $ Признаки: выручка, продажи, доход, EBITDA, прибыль, убыток, себестоимость, расходы, денежные средства, долг, активы, обязательства, капитал, капитальные затраты (Capex) Формат: $#,##0.0 для миллионов, $#,##0 для тысяч Отрицательные значения: $(123.0), а НЕ -$123

ПРАВИЛО 2: Операционные данные (считают предметы) → числовой формат, БЕЗ $ Признаки: единицы, магазины, точки, сотрудники, клиенты, квадратные футы, объекты недвижимости, численность Формат: #,##0 с разделителями тысяч Отрицательные значения: (123), как и в остальной таблице

ПРАВИЛО 3: Проценты (ставки и коэффициенты) → процентный формат Признаки: маржа, рост, ставка, процент, доходность, возврат, загрузка, заполняемость Формат: 0.0% с одним знаком после запятой Отображение: 15.0%, а НЕ 0.15

ПРАВИЛО 4: Годы → текстовый формат, чтобы не вставлялся разделитель тысяч Формат: текстовый или пользовательский, чтобы не получилось 2,024 Отображение: 2020, 2021, 2022, 2023A, 2024E

ПРАВИЛО 5: Если контекст смешанный, каждый показатель получает свой подходящий формат Пример:

Анализ сегментов, 2022, 2023, 2024
Выручка розницы, $50.0, $55.0, $60.0
  Магазины, 100, 110, 120
  Выручка на магазин, $0.5, $0.5, $0.5

Выручка и показатели на магазин идут со знаком $, число магазинов — в числовом формате.

ПРАВИЛО 6: Все расчёты — формулами → никогда не зашивай рассчитанные значения Все промежуточные и итоговые суммы, коэффициенты и производные показатели должны быть формулами, а не зашитыми значениями. Это обеспечивает точность и позволяет обновлять данные динамически.

3. Стандарты профессионального оформления

Стандарты форматирования:

Цветовая схема: два слоя:

Слой 1: цвета шрифта (ОБЯЗАТЕЛЬНО, по скиллу xlsx)

• Синий текст (RGB: 0,0,255): ВСЕ зашитые вводные (исторические данные, допущения), НЕ обычный текст
• Чёрный текст (RGB: 0,0,0): ВСЕ формулы и расчёты
• Зелёный текст (RGB: 0,128,0): ссылки на другие листы

Слой 2: цвета заливки (по желанию, для улучшенного вида)

• Заливка необязательна и применяется, только если её просил пользователь или она улучшает презентацию
• Если пользователь просит цвета или профессиональное оформление, используй стандартную схему:
• Заголовки разделов: тёмно-синий фон (RGB: 68,114,196) с белым текстом
• Подзаголовки и заголовки столбцов: светло-синий фон (RGB: 217,225,242) с чёрным текстом
• Ячейки ввода: светло-зелёный или кремовый фон (RGB: 226,239,218) с синим текстом
• Расчётные ячейки: белый фон с чёрным текстом
• Пользователь может заменить их фирменными цветами, если укажет

Как слои работают вместе (если применяется заливка):

• Ячейка ввода: синий текст + светло-зелёная заливка = «данные, введённые пользователем»
• Ячейка с формулой: чёрный текст + белый фон = «рассчитанное значение»
• Ссылка на лист: зелёный текст + белый фон = «ссылка с другой вкладки»

Цвет шрифта говорит, ЧТО это. Цвет заливки говорит, ГДЕ это (если он используется).

ВАЖНО: цвета шрифта по скиллу xlsx обязательны. Заливка необязательна: по умолчанию белый фон без заливки, пока пользователь не попросит улучшенное оформление или цвета.

Всегда применяй:

• Жирные заголовки, выравнивание по левому краю
• Числа выровнены по правому краю
• Отступ в 2 пробела для подпунктов
• Одинарное подчёркивание над промежуточными итогами
• Двойное подчёркивание под итоговыми суммами
• Закрепление областей для заголовков строк и столбцов
• Минимум границ (только там, где нужно по структуре)
• Единый шрифт (обычно Calibri или Arial 11 пт)

Никогда не добавляй:

• Границы вокруг каждой ячейки
• Несколько шрифтов или размеров шрифта
• Диаграммы, если их специально не просили
• Чрезмерное форматирование и украшения

Структурная согласованность

Используй стандартную структуру из 8 вкладок, если не указано иное:

1. Краткое резюме (Executive Summary)
2. Историческая финансовая отчётность (отчёт о прибылях и убытках)
3. Баланс
4. Отчёт о движении денежных средств
5. Операционные показатели
6. Результаты по объектам/сегментам (если применимо)
7. Анализ рынка
8. Инвестиционные преимущества

Вкладка 1: Краткое резюме

Назначение: обзор на одной странице для занятых руководителей

Содержание:

• Обзор компании (2–3 предложения о бизнес-модели)
• Ключевые инвестиционные преимущества (3–5 пунктов)
• Финансовая сводка (выручка, EBITDA, рост за последние 3 года + прогноз)
• Обзор сделки, если применимо
• Ключевые показатели на видном месте

Оформление: аккуратные жирные заголовки, минимум украшений, важные цифры выделены

Вкладка 2: Историческая финансовая отчётность (отчёт о прибылях и убытках)

Назначение: полная история прибылей и убытков

Содержание:

• Разбивка выручки по сегментам и линейкам продуктов
• Себестоимость продаж / себестоимость выручки
• Валовая прибыль и валовая маржа, %
• Подробные операционные расходы (продажи и маркетинг, R&D, общие и административные)
• EBITDA и скорректированная EBITDA
• Статьи ниже операционной прибыли (амортизация, проценты, налоги)
• Чистая прибыль

Оформление:

• Годы в столбцах (текстовый формат: 2020, 2021, 2022)
• Миллионы или тысячи долларов (чётко указывай единицы вверху)
• Бухгалтерский формат для всех финансовых данных
• Одинарное подчёркивание над промежуточными итогами, двойное под чистой прибылью
• Все числа выровнены по правому краю

Вкладка 3: Баланс

Назначение: финансовое положение на конец периода

Содержание:

• Оборотные активы (денежные средства, дебиторская задолженность, запасы, расходы будущих периодов, прочее)
• Долгосрочные активы (основные средства, нематериальные активы, гудвилл, прочее)
• Краткосрочные обязательства (кредиторская задолженность, начисленные расходы, текущая часть долга, прочее)
• Долгосрочные обязательства (долгосрочный долг, отложенные налоги, прочее)
• Капитал акционеров (обыкновенные акции, нераспределённая прибыль, прочее)

Оформление:

• Проверь формулу: активы = обязательства + капитал
• Единое обозначение дат
• Включи расчёт оборотного капитала
• Одинарное подчёркивание над основными промежуточными итогами, двойное для итоговых сумм

Вкладка 4: Отчёт о движении денежных средств

Назначение: анализ образования и использования денежных средств

Содержание:

• Операционный денежный поток (предпочтителен косвенный метод)
• Инвестиционный денежный поток (капвложения, приобретения, продажа активов)
• Финансовый денежный поток (выпуск и погашение долга, капитал, дивиденды)
• Чистое изменение денежных средств
• Остатки денежных средств на начало и конец периода

Оформление:

• По возможности связывай с отчётом о прибылях и убытках и балансом
• Покажи сверку чистой прибыли с операционным денежным потоком
• Чётко подпиши использование денег (оттоки) и источники (притоки)

Вкладка 5: Операционные показатели

Назначение: нефинансовые KPI и операционные данные

Содержание (зависит от отрасли):

• Объёмы в единицах, число клиентов, точки
• Показатели производительности (выручка на сотрудника, на магазин, на единицу)
• Загрузка мощностей
• Доля рынка
• Удержание клиентов и отток
• Отраслевые KPI

КРИТИЧЕСКОЕ ЗАМЕЧАНИЕ О ФОРМАТЕ: НИКАКИХ знаков доллара в операционных показателях. Это количества, а не деньги.

Оформление:

• Чётко указанные единицы (клиенты, сотрудники, магазины, квадратные футы и т. д.)
• Целые числа с разделителями тысяч: 1,250, а НЕ $1,250
• Проценты для ставок: 95.0%
• Числа выровнены по правому краю

Вкладка 6: Результаты по объектам/сегментам (если применимо)

Назначение: подробная разбивка по подразделениям, объектам или сегментам

Содержание:

• Выручка и прибыльность по сегментам
• Ключевые показатели по точкам и продуктам
• KPI конкретных сегментов
• Сравнительный анализ результатов

Оформление: как на финансовых вкладках для выручки и EBITDA, числовой формат для операционных показателей

Вкладка 7: Анализ рынка

Назначение: отраслевой контекст и конкурентная позиция

Содержание:

• Размер рынка и тренды роста
• Обзор конкурентной среды
• Анализ доли рынка
• Отраслевые ориентиры и сравнение с аналогами
• Регуляторная среда, если уместно

Оформление: сочетание повествовательного текста и таблиц, указывай источники данных о рынке

Вкладка 8: Инвестиционные преимущества

Назначение: повествовательная сводка ключевых положений инвестиционного тезиса

Содержание:

• Подробное описание конкурентных сильных сторон
• Возможности роста и стратегические инициативы
• Факторы риска и способы их снижения
• Оценка менеджмента и его послужной список
• Сводка инвестиционного тезиса

Оформление: чёткие заголовки, маркированные списки, краткие абзацы

ПОШАГОВЫЙ ПРОЦЕСС

Фаза 1: Обработка документов и извлечение данных

Шаг 1.1: Проанализируй исходные данные

• Получи исходные материалы: загруженные документы, веб-поиск публичной отчётности или данные MCP-сервера
• Изучи структуру данных и определи ключевые разделы
• Найди финансовую отчётность (обычно 3–5 лет истории)
• Определи прогнозы менеджмента, если они включены
• Отметь дату окончания финансового года
• Сразу отмечай любые проблемы с качеством данных

Шаг 1.2: Извлеки финансовую отчётность

• Найди исторические данные отчёта о прибылях и убытках
• Извлеки срезы баланса (на конец года или квартала)
• Найди отчёт о движении денежных средств
• Извлеки прогнозы менеджмента, если они есть
• Записывай все номера страниц для прослеживаемости

Шаг 1.3: Извлеки операционные показатели

• Определи нефинансовые KPI, значимые для отрасли
• Собери данные об экономике единицы (unit economics)
• Извлеки данные о клиентах, точках и мощностях
• Зафиксируй показатели и тренды роста

Шаг 1.4: Извлеки данные о рынке и отрасли

• Информация о конкурентной позиции
• Размер рынка и темпы роста
• Данные отраслевых ориентиров
• Информация для сравнения с аналогами

Шаг 1.5: Отметь ключевой контекст

• Структура и обоснование сделки
• Биографии управленческой команды
• Инвестиционные преимущества из исходных материалов
• Факторы риска и соображения
• Любые пробелы и несоответствия в данных

Фаза 2: Нормализация и стандартизация данных

Шаг 2.1: Приведи бухгалтерское представление к единому виду

• Обеспечь одинаковые названия статей за все годы
• Унифицируй подход к признанию выручки
• Найди и задокументируй разовые начисления
• При необходимости составь сверку «скорректированной EBITDA»
• Отметь любые изменения учётной политики

Шаг 2.2: Примени логику определения формата Для каждой точки данных определи формат по полному контексту:

• Прочитай название вкладки, заголовок таблицы, заголовок столбца и подпись строки
• Примени основные правила (см. выше)
• При сомнениях изучи исходный документ
• По умолчанию выбирай более чистое оформление (лучше меньше)

Шаг 2.3: Определи корректировки нормализации Частые корректировки, которые нужно документировать:

• Расходы на реструктуризацию (добавляй обратно, если действительно разовые)
• Компенсация акциями (stock-based compensation; добавляй обратно по отраслевому стандарту)
• Расходы, связанные с приобретением (добавляй обратно, указывай суммы)
• Судебные урегулирования и издержки по искам (оцени риск повторения)
• Продажи активов и обесценение (исключай из операционных результатов)
• Корректировки по связанным сторонам (приводи к рыночным ставкам)

Примечание: формат ссылки на источник зависит от типа данных (номера страниц для документов, URL для веб-источников, ссылки на сервер для данных MCP)

Шаг 2.4: Составь таблицу корректировок По каждой нормализации:

• Задокументируй, что скорректировано и почему
• Укажи источник (номер страницы документа, URL или ссылку на источник данных)
• Количественно оцени влияние в долларах по годам
• Оцени риск повторения
• Покажи расчёт от отражённых в отчётности цифр до скорректированных

Шаг 2.5: Проверь целостность данных

• Убедись, что промежуточные суммы складываются правильно, с помощью формул
• Проверь, что баланс сходится
• Проверь, что денежный поток сходится с изменениями баланса
• Сверь числа между вкладками
• Отмечай любые расхождения для разбора

Фаза 3: Построение книги Excel

КРИТИЧЕСКИ ВАЖНО: для любой работы с файлами Excel используй скилл xlsx. Прежде чем продолжить, прочитай документацию скилла xlsx.

Шаг 3.1: Создай стандартизированную структуру вкладок Создай книгу со вкладками:

• Краткое резюме (Executive Summary)
• Историческая финансовая отчётность (Historical Financials)
• Баланс (Balance Sheet)
• Денежные потоки (Cash Flow)
• Операционные показатели (Operating Metrics)
• Результаты по объектам (Property Performance), если применимо
• Анализ рынка (Market Analysis)
• Инвестиционные преимущества (Investment Highlights)

Шаг 3.2: Оформи каждую вкладку по правилам Применяй правила форматирования последовательно:

• Заголовки: жирный, по левому краю, шрифт 11 пт
• Финансовые данные: денежный формат $#,##0.0 для миллионов
• Операционные данные: числовой формат #,##0 (без $)
• Проценты: формат 0.0%
• Годы: текстовый формат, чтобы не вставлялся разделитель тысяч
• Отрицательные значения: бухгалтерский формат со скобками
• Подчёркивание: одинарное над промежуточными итогами, двойное под итоговыми

Шаг 3.3: Вставь формулы для расчётов

• Все промежуточные и итоговые суммы должны быть формулами
• Связывай баланс с отчётом о прибылях и убытках там, где это уместно
• Связывай денежные потоки и с отчётом о прибылях и убытках, и с балансом
• Создай ссылки между вкладками для проверки
• Не зашивай никакие рассчитанные значения

<correct_patterns>

Отслеживание ссылок на строки: копируй этот образец

Сохраняй номера строк при записи данных, а затем ссылайся на них в формулах:

# ✅ CORRECT - Track row numbers as you write
revenue_row = row
write_data_row(ws, row, "Revenue", revenue_values)
row += 1

ebitda_row = row
write_data_row(ws, row, "EBITDA", ebitda_values)
row += 1

# Use stored row numbers in formulas
margin_row = row
for col in year_columns:
    cell = ws.cell(row=margin_row, column=col)
    cell.value = f"={get_column_letter(col)}{ebitda_row}/{get_column_letter(col)}{revenue_row}"

Для сложных моделей используй словарь:

row_refs = {
    'revenue': 5,
    'cogs': 6,
    'gross_profit': 7,
    'ebitda': 12
}

# Later in formulas
margin_formula = f"=B{row_refs['ebitda']}/B{row_refs['revenue']}"

</correct_patterns>

<common_mistakes>

НЕВЕРНО: зашитые смещения строк

Не используй относительные смещения: они ломаются, когда меняется структура таблицы:

# ❌ WRONG - Fragile offset-based references
formula = f"=B{row-15}/B{row-19}"  # What is row-15? What is row-19?

# ❌ WRONG - Magic numbers
formula = f"=B{current_row-10}*C{current_row-20}"

Почему так не работает:

• Незаметно ломается при добавлении или удалении строк
• Правильность невозможно проверить, читая код
• Создаёт кошмар при отладке в готовом файле Excel

</common_mistakes>

Шаг 3.4: Примени профессиональное оформление

• Закрепи верхнюю строку и первый столбец на каждой вкладке с данными
• Задай подходящую ширину столбцов (обычно 12–15 символов)
• Выровняй все числовые данные по правому краю
• Выровняй весь текст и заголовки по левому краю
• Добавь одинарное и двойное подчёркивание по бухгалтерским стандартам
• Следи за чистым, минималистичным видом

Фаза 4: Построение сценариев (если есть прогнозы)

Сценарий менеджмента (Management Case): Представь прогнозы компании так, как они даны в исходных материалах:

• Извлеки все допущения менеджмента
• Задокументируй темпы роста, расширение маржи, потребность в капитале
• Отметь ключевые драйверы и чувствительность
• Отмечай любые «хоккейные клюшки», к которым нужен скептицизм
• Представь как «Сценарий менеджмента» с чёткой подписью

Базовый сценарий с поправкой на риск (Base Case): Примени консервативные корректировки к прогнозам менеджмента с учётом факторов риска конкретной компании:

• Примени понижение темпов роста выручки с учётом риска исполнения и исторической точности прогнозов
• Умерь допущения по расширению маржи с учётом отраслевых ориентиров и операционного рычага
• Увеличь допущения по капвложениям, если рост от них зависит
• Добавь потребность в оборотном капитале, если она занижена
• Отложи реализацию синергий, если применимо, с учётом сложности интеграции
• Задокументируй все корректировки с обоснованием и подтверждающим анализом

Негативный сценарий (Downside Case; необязателен, но рекомендуется для анализа LBO): Стресс-тест с учётом цикличности отрасли и уязвимостей компании:

• Смоделируй падение выручки с учётом риска рецессии или давления конкурентов
• Предположи сжатие маржи при стрессе (недозагрузка объёма, давление на цены)
• Проверь соблюдение ковенантов и ликвидность
• Оцени защиту от негативного сценария
• Задокументируй ключевые риски, на которые проводится стресс-тест

Требования к документации по сценариям: Создай таблицу допущений, показывающую:

• Ключевые допущения по сценариям (рост выручки, маржа, капвложения в % от выручки)
• Обоснование каждой корректировки
• Анализ чувствительности по ключевым переменным
• Историческую точность прогнозов, если она известна
• Сравнение с отраслевыми ориентирами

Фаза 5: Контроль качества и проверка

Шаг 5.1: Проверки точности данных Проверь:

• Каждое число прослеживается до источника (выборочные проверки, ссылки на документы, URL и серверы)
• Все расчёты сделаны формулами (никаких зашитых значений)
• Промежуточные и итоговые суммы математически верны
• Годы отображаются без разделителей (2024, а НЕ 2,024)
• Нет ошибок формул: #REF!, #VALUE!, #DIV/0!, #N/A

Шаг 5.2: Проверки единообразия формата Убедись:

• В финансовых данных есть знаки $ в формате
• В операционных данных НЕТ знаков $
• Проценты отображаются как % (15.0%, а не 0.15)
• Отрицательные числа в финансовых данных — в скобках
• Заголовки жирные и выровнены по левому краю
• Числа выровнены по правому краю
• Годы в текстовом формате

Шаг 5.3: Проверки структуры и полноты Подтверди:

• Все нужные вкладки на месте и идут в правильной последовательности
• Краткое резюме сжатое (умещается на одной странице)
• Все ключевые показатели охвачены полностью
• Логичный переход от сводки к деталям
• На каждой вкладке подходящий уровень детализации
• Нет пропущенных данных и незавершённых разделов

Шаг 5.4: Проверки профессионального вида Просмотри:

• Минимум границ (только для структуры)
• Единые отступы (2 пробела для подпунктов)
• Правильное бухгалтерское подчёркивание (одинарное и двойное)
• Аккуратный профессиональный вид везде
• Подходящая ширина столбцов (не слишком узкая и не слишком широкая)

Шаг 5.5: Проверки документации и допущений Убедись:

• Все корректировки нормализации задокументированы с обоснованием
• Указаны источники (номера страниц документов, URL или ссылки на источники данных)
• Допущения чётко сформулированы и разумны
• Краткое резюме точное и содержательное
• В имени файла есть название компании и дата

Фаза 6: Итоговая сдача

Шаг 6.1: Составь краткое резюме Напиши сжатое, содержательное резюме, включающее:

• Обзор компании: бизнес-модель, продукты и услуги, география (2–3 предложения)
• Ключевые финансовые показатели: выручка, EBITDA, темпы роста (в виде таблицы)
• Инвестиционные преимущества: 3–5 ключевых сильных сторон или возможностей
• Заметные риски и соображения (кратко)
• Контекст сделки, если применимо

Шаг 6.2: Подготовь итоговый файл

• Сохрани книгу с правильным именем: CompanyName_DataPack_YYYY-MM-DD.xlsx

ШАБЛОНЫ НОРМАЛИЗАЦИИ

Частые корректировки EBITDA

1. Расходы на реструктуризацию

• Добавляй обратно, если действительно разовые (закрытие объекта, разовое выходное пособие)
• НЕ добавляй обратно, если компания реструктурируется каждый год
• Задокументируй конкретный характер и обоснование неповторяемости
• Пример: «Реструктуризация 2023 года: $3.0 млн на закрытие объекта, подтверждено в исходных материалах, разовое событие»

2. Компенсация акциями

• Отраслевой стандарт: добавлять обратно для анализа фонда прямых инвестиций
• Рассматривай как неденежный операционный расход
• Будь последователен во всех периодах
• Отметь, если сумма необычно высока или включает разовые выдачи

3. Расходы, связанные с приобретением

• Добавляй обратно транзакционные комиссии и расходы на интеграцию
• Документируй конкретные суммы по типам
• Не добавляй обратно текущие инвестиции в интеграцию
• Указывай источник каждой корректировки

4. Судебные урегулирования и иски

• Добавляй обратно, если это действительно единичный случай
• Оцени риск повторения (одно урегулирование или система судебных разбирательств)
• Задокументируй характер урегулирования
• Подумай, не относится ли это к обычному ходу бизнеса

5. Продажи активов и обесценение

• Исключай прибыли и убытки от продажи активов из операционной EBITDA
• Убирай расходы на обесценение, если они действительно разовые
• Задокументируй, какие активы проданы или обесценены и почему
• Скорректируй выручку, если активы приносили операционный доход

6. Корректировки по связанным сторонам

• Приводи к рыночному уровню завышенные расходы по связанным сторонам (аренда, плата за управление)
• Корректируй до рыночных ставок с подтверждающей документацией
• Убирай личные расходы, проведённые через бизнес
• Задокументируй сравнение с рыночной ставкой

Консервативная и агрессивная нормализация

Сценарий менеджмента:

• Включай все корректировки, которые предлагает менеджмент
• Принимай определение «разового» от компании
• Более агрессивные корректировки EBITDA
• Используй, чтобы понять взгляд менеджмента

Базовый сценарий (рекомендуется для инвестиционных решений):

• Только однозначно разовые статьи
• Строже относись к повторяющимся «разовым» расходам
• Исключай умозрительные корректировки
• Более консервативно и защитимо перед инвестиционным комитетом

ОТРАСЛЕВЫЕ ОСОБЕННОСТИ

Технологии и SaaS

Ключевые показатели:

• ARR (годовая регулярная выручка) и MRR
• Число клиентов по когортам
• CAC (стоимость привлечения клиента) и LTV (пожизненная ценность клиента)
• Отток (брутто и нетто)
• Чистое удержание выручки
• Правило 40 (рост, % + маржа EBITDA, %)
• Магическое число (эффективность продаж)

Замечания по формату: ARR — денежный формат ($), число клиентов — числовой (без $), ставки — %

Производство и промышленность

Ключевые показатели:

• Производственная мощность и загрузка мощностей, %
• Выпущенные единицы по линейкам продуктов
• Оборачиваемость запасов
• Валовая маржа по линейкам продуктов
• Портфель заказов

Замечания по формату: единицы и мощность — числа (без $), загрузка — %, выручка и затраты — денежный формат

Недвижимость и гостиничный бизнес

Ключевые показатели:

• Объекты, номера, площадь
• Заполняемость, %
• ADR (средняя дневная ставка) — денежный формат
• RevPAR (выручка на доступный номер) — денежный формат
• NOI (чистый операционный доход) — денежный формат
• Ставки капитализации, %
• Резерв на мебель, оборудование и оснащение (FF&E)

Замечания по формату: номера и площадь — числа, заполняемость — %, ADR и RevPAR — денежный формат

Здравоохранение и услуги

Ключевые показатели:

• Точки и учреждения
• Специалисты и сотрудники
• Пациенты и визиты (объёмные показатели)
• Выручка на визит — денежный формат
• Структура плательщиков, %
• Рост в сопоставимых точках, %

Замечания по формату: точки и визиты — числа, выручка на визит — денежный формат, ставки — %

ИТОГОВЫЙ КОНТРОЛЬНЫЙ СПИСОК СДАЧИ

Пройди этот список, прежде чем сдавать пакет данных:

Структура:

• Все нужные вкладки на месте и в логичной последовательности
• У каждой вкладки есть чёткий заголовок и название
• Краткое резюме сжатое (умещается на одной странице)

Точность данных:

• Все числа прослеживаются до источника (документы, URL или серверы данных)
• Для ключевых цифр записаны ссылки на источники (номера страниц, URL и т. д.)
• Все расчёты сделаны формулами (никаких зашитых рассчитанных значений)
• Промежуточные и итоговые суммы проверены
• Баланс сходится (активы = обязательства + капитал)
• Нет ошибок #REF!, #VALUE! и #DIV/0!

Оформление: годы и числа:

• Годы отображаются правильно: 2020, 2021, 2022 (без запятых)
• В финансовых данных есть знаки $: $50.0, $125.5
• В операционных показателях НЕТ знаков $: 100 магазинов, 250 сотрудников
• Проценты оформлены правильно: 15.0%, 25.5%
• Отрицательные значения в скобках: $(15.0), а не -$15.0

Оформление: профессиональные стандарты:

• Заголовки жирные и выровнены по левому краю
• Числа выровнены по правому краю
• Единые отступы (2 пробела для подпунктов)
• Одинарное подчёркивание над промежуточными итогами
• Двойное подчёркивание под итоговыми суммами
• Закреплены области заголовков
• Единый шрифт везде
• Минимум границ (только для структуры)
• Аккуратный профессиональный вид везде

Полнота содержания:

• Финансовая отчётность полная (отчёт о прибылях и убытках, баланс, движение денежных средств)
• Операционные показатели охвачены полностью
• Корректировки нормализации задокументированы
• Допущения чётко сформулированы
• Краткое резюме ясное, сжатое и содержательное
• Инвестиционные преимущества убедительны
• Анализ рынка даёт контекст

Документация:

• Все корректировки нормализации объяснены
• Для каждой ячейки с данными указан источник в комментариях и ссылках (номера страниц документов, URL или ссылки на источники данных)
• Допущения задокументированы с обоснованием
• Отмечены любые ограничения данных
• Имя файла соответствует соглашению: CompanyName_DataPack_YYYY-MM-DD.xlsx

Итоговый результат:

• Файл сохранён в папку результатов с правильным именем
• Все проверки контроля качества пройдены

Перевод: iiuniversitet. Оригинал: https://github.com/anthropics/financial-services/tree/main/plugins/vertical-plugins/investment-banking/skills/datapack-builder, лицензия Apache-2.0. Изменения: перевод на русский язык.